Головна → Бухгалтер для інтернет-магазину

Бухгалтер для інтернет-магазину

В онлайн-торгівлі гроші рідко надходять одним простим платежем: частина через еквайринг, частина накладеним платежем через перевізника, частина — виплатами від маркетплейсу вже за мінусом комісії. Через це задекларований дохід і фактичні надходження на рахунок майже ніколи не збігаються, а розбіжність — типовий привід для питань від податкової. Я веду облік так, щоб ці цифри сходилися й були підтверджені документами.

Що входить в облік інтернет-магазину

Крім стандартного супроводу, тут є блок задач, характерних саме для e-commerce: звірки з платіжними сервісами, робота з поверненнями та коректне визначення дати доходу.

  • Облік продажів за всіма каналами: сайт, маркетплейси, соцмережі
  • Звірка надходжень від еквайрингу з фактичними замовленнями
  • Облік накладеного платежу та розрахунків з перевізниками
  • Розрахунки з маркетплейсами: комісії, утримання, звіти про продажі
  • Облік повернень товару та повернення коштів покупцям
  • Питання застосування ПРРО та формування фіскальних чеків
  • Облік товарних залишків і закупівель у постачальників
  • Розрахунок податків, подання звітності у строк
  • Супровід питань щодо ПДВ при перевищенні порогу обсягу постачання

Де в е-commerce найчастіше виникають проблеми

Помилки тут майже завжди однотипні й пов'язані не зі складністю обліку, а з тим, що дохід визнається не тоді й не в тій сумі, у якій його бачить податкова.

  • Доходом вважається сума, що надійшла на рахунок, а не сума за мінусом комісії маркетплейсу
  • Дата доходу при накладеному платежі — момент надходження коштів, а не відправлення посилки
  • Повернення покупцеві потрібно коректно відобразити, інакше дохід буде завищено
  • Оплати на особисту картку замість підприємницького рахунку — ризик блокування
  • Продаж товарів на 2 групі юридичним особам на загальній системі порушує умови групи
  • Ігнорування вимоги щодо ПРРО при прийманні оплат карткою
  • Наближення до річного ліміту доходу непомітно, бо обороти в торгівлі великі

Кому підходить

Формат супроводу підбирається під обсяг замовлень і кількість каналів продажу — від невеликого магазину в соцмережах до компанії з власним складом.

  • Магазини в Instagram і Telegram, які тільки виходять у легальне поле
  • Продавці на маркетплейсах з регулярними виплатами та комісіями
  • Інтернет-магазини на власному сайті з еквайрингом
  • Дропшипінг і торгівля під замовлення
  • ТОВ в e-commerce з ПДВ і складським обліком
  • Продавці, які поєднують кілька каналів одночасно — сайт, маркетплейс і соцмережі
  • Магазини, що працюють із власним складом і потребують обліку залишків

Коли магазину варто переходити з ФОП на ТОВ

Більшість інтернет-магазинів стартують як ФОП, і це виправдано. Але зростання обороту рано чи пізно впирається в ліміт доходу для спрощеної системи, а робота з великими постачальниками й мережами часто потребує ПДВ. Рахувати цей перехід варто заздалегідь, а не в місяці, коли ліміт уже перевищено.

  • Наближення до річного ліміту доходу для вашої групи
  • Потреба працювати з контрагентами, які вимагають податкову накладну
  • Поява партнерів або інвестора — частку в ФОП передати неможливо
  • Великі закупівлі, де вигідно враховувати витрати на загальній системі
  • Ризики, пов'язані з відповідальністю підприємця всім особистим майном

Як ми працюємо

Основа роботи — регулярні звірки. Саме вони не дають розбіжностям накопичуватися до моменту, коли розібратися вже складно й дорого.

  • Ви надаєте виписки, звіти маркетплейсів і дані про замовлення
  • Я звіряю продажі, надходження, комісії та повернення
  • Рахую дохід і податки, показую суми до сплати
  • Подаю звітність і надсилаю квитанції про прийняття
  • Попереджаю про наближення до ліміту доходу заздалегідь
  • Раз на місяць отримуєте зведення: дохід, податки, ризики й що потребує уваги
  • За потреби готую документи для постачальників і маркетплейсів

Часті питання

Чи потрібен ПРРО інтернет-магазину?

Залежить від способу оплати. Розрахунки платіжною карткою через еквайринг або готівкою при отриманні зазвичай потребують застосування ПРРО та видачі фіскального чека. Якщо оплата надходить виключно на рахунок за реквізитами, вимога здебільшого не застосовується. Це варто з'ясувати до запуску продажів.

Що вважається доходом при продажу через маркетплейс?

Уся сума, сплачена покупцем, а не та, що надійшла вам після утримання комісії майданчика. Це найпоширеніша помилка продавців на маркетплейсах: дохід занижується рівно на суму комісії, і розбіжність накопичується протягом року.

Коли визнається дохід при накладеному платежі?

У момент фактичного надходження коштів на ваш рахунок, а не в день відправлення посилки. Через це дохід за грудневі відправлення часто потрапляє вже в наступний звітний період — і це нормально, якщо облік ведеться коректно.

Яку групу обрати інтернет-магазину?

Найчастіше 3 групу: вона не обмежує коло клієнтів і дозволяє працювати з юридичними особами на загальній системі. 2 група можлива для продажу населенню, але має ліміти та обмеження щодо покупців. Остаточно це рахується під ваш прогнозований оборот.

Як в обліку відображати повернення товару?

Повернення коштів покупцеві зменшує дохід того періоду, у якому воно фактично відбулося. Якщо повернення не відображати, дохід залишається завищеним, і ви платите податок із грошей, яких у вас уже немає. В онлайн-торгівлі повернень зазвичай багато, тому цей блок звіряється щомісяця.

Чи можна приймати оплати на особисту картку?

Ні, для підприємницької діяльності потрібен підприємницький рахунок. Приймання оплат від покупців на особисту картку призводить до питань з боку банку аж до блокування, а також ускладнює підтвердження доходу перед податковою.

Інші послуги

Отримати консультацію для інтернет-магазину

Телефон: +380 73 548 83 72

Email: buhlab.ua@gmail.com

← Усі послуги та тарифи на головній